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遵义市检察机关查处工商管理人员在微企财政补助工作中渎职犯罪案件情况分析

作者:张 猛 王 莉来源:遵义市人民检察院更新时间:2015-3-18 16:16:07浏览次数:1808

 

近年来,国务院专门出台了一系列经济政策扶持我国小微企业的发展。贵州省人民政府及有关职能部门也先后出台了落实国务院相关政策的文件,帮助和扶持贵州省的小微企业发展。根据相关政策规定,由个体户申办成为小微企业,即可获得“3个15万元”扶持政策,而其中一项财政补助政策就是对于符合条件的个体工商户转小微企业,政府将给予5万元的微型企业财政补助。工商行政管理部门在落实这一政策过程中发挥着审查把关的关键作用。据不完全统计,2012至2013年,遵义市工商部门共审批通过了大约5500户小微企业申请,共发放财政补助款26,000余万元。由于微企申请量和资金使用量庞大,审查人员把关不严,加上审批权监管机制缺乏有力监管,使得在小微企业专项补助资金管理、审批、使用上出现了违规行为甚至渎职、失职犯罪行为。

一、案件查处基本情况

2014年,遵义市检察机关反渎职侵权部门共查办涉及工商部门的渎职犯罪案件4件5人,其中红花岗区1件2人,赤水市1件1人,习水县1件1人,道真县1件1人。上述案件共计涉案金额近300万元人民币,案件数占全市全年反渎职侵权总案件数的12.5%。检察机关还在调查中发现,全市十四个县、区(市)至少有三分之二的地方工商部门在微型企业审批及补助资金发放过程中都存在违规甚至违法情况。

二、发案特点

(一)所涉案件均系在微型企业申办及审批过程中发生。今年全市查办的工商部门的渎职、失职案件均发生在微型企业申办及补助资金发放过程中,主要可分为三种情形:一是单纯涉及玩忽职守行为,涉案人员在微企申办审批过程中,不认真履行职责,不严格审查核实报审的相关资料,导致不应当获批的个体工商户成功申办成为小微企业并获得了国家的财政补助款,造成国家专项资金的损失;二是涉及滥用职权和受贿的职务犯罪,即微企申办户以给予审批人一定数额的钱财或答应在申办成功后给予审批人一定比例的财政补助款为条件;三是单纯的滥用职权,即审批人与申请人之间存在人情关系,审批人员收受申请人或请托人财物后为其违规批准微企申请。

(二)涉案人员均为基层工商分局“一把手”。由于基层工商分局局长拥有微型企业的初审权,所有符合条件的微企财政补助申请,都必须经过工商分局局长签署意见后报县微企办审批加盖公章才能最终获得补助资金。因此,基层工商分局局长的审批意见对于申请是否成功具有至关重要的作用。这就导致他们成为了别人拉拢和贿赂的主要对象。今年遵义市检察机关查办的工商部门渎职案件中,所有涉案人员均系各基层工商分局的局长或主持工作的副局长。

(三)违规审批现象在工商领域较为普遍。遵义市检察机关反渎职部门在调查微小企业审批及补贴发放过程中,发现违规审批微型企业的现象在各地十分普遍,特别是工商行政管理部门,作为微企申报审查的初始部门也是关键部门,其审查意见作为获得补助的重要依据,其履职过程中存在的问题也最多。根据掌握的线索看,至少有七、八个县的工商部门都存在违规行为,有的甚至构成了犯罪,在当地造成了十分恶劣的社会影响。

三、发案原因

一是法律意识淡薄。主管部门负责人法律意识淡薄,认为只要是为扶持企业申报人,自己不收钱收物、不入腰包,是国家财政出钱又不是拿自己的钱,因而不严格把关,未遵循政策规定的相关条件,不审查申报资料的真实性,甚至因为人情关系滥用职权违规办理,导致一部分不符合条件的个体工商户成功申办成为了微型企业,给国家造成了扶助资金的巨大损失。

二是审批权限设置过低。根据工商部门的权限配置,基层工商分局局长即具有审批小微企业的权限,这就赋予了基层分局长更大的权力,增大了渎职违法犯罪的危险。而由于全省对小微企业的扶持政策,许多人都看到了这里面隐藏的巨大利益。经过走访,调查发现有人甚至公然提出可以包办微企申办事项并提出按比例分成的要求。虚假申办的人可以获得补助,也不介意拿出一部分来贿赂手握权力的分局长,而这些分局长想到花的也不是自己的钱,并且自己还能从中获利,导致了审批权力的滥用,国家专项资金的损失。

三是权力监督、制约缺失。在调查中发现,基层工商部门在对审批人员权力运行方面几乎没有相应的权力制约和监督机制,这就导致审批人员在审批微型企业时,容易出现权力滥用,不认真履行审查职责却无人监管的情况,最终导致不符合条件的申办户得以转型成为微型企业并申领到补助款,造成国家财产损失。

四是缺乏对申办成功企业的事后监管机制。按照贵州省人民政府关于扶持微型企业发展的要求,既要注重企业的“出生”,又要抓好微型企业的“存活”,更要扶持好微型企业的“发展”,必须“扶得起、活得了、长得大”。而经调查发现,许多成功申办的微型企业要么就是在原有的基础上没有任何变化即变更成为了小微企业,要么就根本不存在,即使个体工商户在申办时符合申办条件,但在获得扶助款后过不了一两年也就不存在了。这种缺乏事后跟踪监管的“一批了之”也让审批人员放松了审查把关。

五是县局微企办没有发挥好审查把关和监管职责。根据《贵州省扶持微型企业发展实施办法》的相关规定,各级扶持微型企业发展工作领导小组下设办公室(简称微企办),微企办设在同级工商行政管理局,主要负责会同相关部门组织开展微型企业的发展规划、创业培训、创业审核、政策扶持、监督管理等日常工作。而在微型企业的审批过程中,各级工商分局对微企申请进行实质审查后,对认为符合条件的申请户,由分局长审批后,将申请材料报县微企办审查,县微企办将在三个工作日内办理初审,然后会同相关部门组成评审委员会对申请材料进行审查,对符合申办条件的申请户,由微企办盖章过审并予以公示。而在补助款发放过程中,微企办同样担负着二次审批的职责,与此同时在发现补助款被发放给不符合条件的申请户时,有责任对款项进行追回。由此可见,微企办在整个微型企业的申办和补助款发放的过程中,都担负着监督管理的职责,而发案地区的微企办在审查基层工商分局上报的申请材料时,显然没能够认真细致地审查、发挥好其监管职能作用,只是形式上的、程序性的审查,甚至只履行审批手续,从而导致国家财产的损失。

六是个别地方政府不科学的“考核”任务的助长。一些地方把微企发展视为地方领导干部政绩考核的重要内容,因而基层领导者把发展微企数量作为任务分配到各地。工作人员为完成任务,在鼓励申报微企的同时,“心照不宣”放宽条件甚至容忍不符合条件者“过关”,在微企申报审批上自然就放松了要求。

四、对策建议

(一)加大法制教育宣传力度。反渎部门在查办案件过程中发现,大部分工商分局的负责人都是由于法制观念淡薄,认为这样的事情在本行业中很普遍,为了完成任务指标违规审批。因此,检察机关要加大法制教育和宣传力度,通过法制讲座、警示教育、宣传资料发放等多种方式提升相关领域人员的法制意识和法制观念,与此同时,也通过反面典型警示和教育对工作不尽责、不认真的人,警示他们要依法行政,依法履职。在惩治犯罪的同时,更要做好职务犯罪预防工作,从而将犯罪行为遏制在源头。

(二)积极督促有关部门完善权力监管机制。工商领域在微型企业审批及补助资金发放过程中之所以会发生如此多的渎职犯罪行为,其中很重要的一个原因就是审批权集中在一个人手中,而与此同时又没有相应的监管机制对权力的有效运行予以保障和制约,导致该审批权的滥用。因此要建立健全审查审批环节的监管机制。另外,检察机关应当通过案件的查处,分析产生渎职、失职的原因,通过检察建议等方式督促和帮助相关职能部门堵塞漏洞,完善工作机制。

(三)适当提高微型企业的审批权限。微型企业的审批权限设置过低是导致微企审批环节渎职、失职情况多发的重要原因之一。因此,建议工商部门在权力设置时,适当提高微企的审批权限,一方面将审批权公开化、透明化,对微企的审批由基层工商分局组成审批小组集体讨论决定,加强制约机制,减少微企审批的错误率;另一方面,加强微企办的审核、监督作用,在二次审查时,变形式性审查为实质性审查,必要时应当到实地去巡查、核实,严格按照个体转微企条件进行审批监督。

(四)进一步加强打击力度。微型企业专项补助资金一方面关系着国家和地区的经济发展,另一方面也关系着人民群众的切身利益。因此,检察机关应当充分发挥检察职能,在全市范围内集中开展专项行动,严厉查处发生在该领域的渎职犯罪案件,通过打击犯罪起到震慑作用,从而确保国家专项资金的安全及合法使用,保障人民群众的根本利益。

 

 

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